Flotteur de disponibilité

Le flottant de disponibilité est le temps entre le moment où un chèque est déposé et le moment où les fonds sont disponibles pour le bénéficiaire. La cause du retard est le temps nécessaire à la banque émettrice pour honorer le chèque et transférer les fonds à la banque réceptrice. Le flottant de disponibilité travaille en faveur du payeur, qui conserve l'utilisation de ses fonds pendant la période du flottant. Ce flotteur va à l'encontre des intérêts du bénéficiaire, qui n'aura pas recours aux fonds tant que les fonds ne seront pas mis à sa disposition par la banque.

La durée du flottant de disponibilité peut être réduite en utilisant les paiements électroniques. Les virements bancaires ont une disponibilité le jour même, tandis que les paiements ACH ont une disponibilité de 1 à 2 jours.

À titre d'exemple du flottant de disponibilité, une entreprise a actuellement un solde sur son compte bancaire de 42 000 $. L'entité reçoit un chèque de 3 000 $ d'un client, dépose le chèque et enregistre le reçu de caisse dans ses propres registres, ce qui donne un solde de trésorerie de 45 000 $. Les documents bancaires afficheront toujours un solde de 42 000 $ pendant plusieurs jours, jusqu'à ce que le chèque soit compensé. Cette différence de 3 000 $ correspond au flottant de disponibilité.