Fonds non collectés

Les fonds non recouvrés sont des chèques déposés auprès de la banque du bénéficiaire qui n'ont pas encore été payés par la banque sur laquelle les chèques ont été tirés. Ce montant présente un intérêt pour le bénéficiaire, car les espèces ne peuvent pas être utilisées tant que les fonds n'ont pas été collectés par la banque du bénéficiaire.

Il est possible que le compte bancaire du payeur ne contienne pas suffisamment d'espèces pour payer un chèque présenté. Si tel est le cas, le montant des fonds non recouvrés passe à une transaction avec des fonds insuffisants (NSF), pour laquelle le bénéficiaire ne reçoit aucune trésorerie.