Solde minimum en espèces

Un solde de trésorerie minimum est une réserve de trésorerie conservée pour compenser les sorties de fonds imprévues. Sans ce tampon de sécurité, une entreprise pourrait se trouver incapable de payer ses factures. L'utilisation d'un solde de trésorerie minimum signifie qu'un certain montant de trésorerie est conservé sur un compte bancaire, plutôt que d'être investi ailleurs, utilisé pour rembourser la dette ou retourné aux investisseurs sous forme de dividende.

Un solde de trésorerie minimum est le plus nécessaire dans les environnements où il existe de grandes différences entre le moment et le montant des entrées et des sorties de trésorerie.